¿Qué es una confianza matrimonial?? Beneficios, tipos y cómo funciona

En este articulo

• ¿Qué es una confianza matrimonial??
• Cómo funcionan los fideicomisos maritales
• 5 Pros de una confianza matrimonial
• 5 contras de una confianza matrimonial
• Cómo crear una confianza matrimonial
• Tipos de confianza matrimonial
• ¿Qué tipo de confianza es apropiado para las parejas casadas??
• Finalización final

Si está casado, es posible que tenga curiosidad sobre lo que sucede con sus posesiones una vez que usted o su cónyuge fallen. Es parte de ser maduro planificar para tu futuro.

Varios factores, incluyendo si tiene una confianza matrimonial, afectan la respuesta a esa pregunta. También está considerando el tamaño de sus activos, las personas que se convertirán en sus beneficiarios y mucho más.

Ayudaría si consideraría fideicomisos maritales en su plan patrimonial porque tienen varias ventajas para los beneficiarios, como la asignación de activos y las ventajas fiscales.

Aprendamos más sobre los diferentes tipos de fideicomisos matrimoniales y los pros y los contras de tener políticas de matrimonio de confianza.

¿Qué es una confianza matrimonial??

Una confianza marital es una entidad legal que posee y administra los activos de una persona en beneficio de otra. Piense en ello así, con un fideicomiso, tiene una caja fuerte que mantiene su dinero y propiedad para otra persona.

Entonces, ¿por qué tener una confianza??

• Puede preservar los activos para sus hijos
• Puede proteger los activos de los acreedores potenciales
• Puede minimizar los impuestos del patrimonio
• Puede ayudar a evitar los costos y retrasos de probar un testamento
• Puede cambiar parte de su carga del impuesto sobre la renta a los beneficiarios que están en niveles de impuestos más bajos
• Puede configurar un fondo de soporte en caso de que quede incapacitado

Antes de explorar los fideicomisos, es importante comprender tres términos asociados con su construcción:

1. Un fabricante de confianza es la persona que crea la confianza. Esto también se conoce como fiduciario, otorgante o fideicomitente.
2. Un administrador es la persona o entidad responsable de administrar los activos que el fabricante de confianza coloca en el fideicomiso.
3. Un beneficiario es la persona o entidad identificada para recibir los beneficios de los activos en el fideicomiso.

No confunda la confianza marital frente a la confianza familiar porque son diferentes.

Se puede establecer una confianza familiar durante la vida de los cónyuges, mientras que una confianza marital solo puede establecerse para entrar en vigencia después de la muerte del primer cónyuge.

Cómo funcionan los fideicomisos maritales

Todos los activos y propiedades que el fideicomiso se debe listar primero en el documento de fideicomiso matrimonial. Casi cualquier cosa de valor se encuentra dentro de esta categoría. Se incluyen acciones, bonos, fondos mutuos, dinero y propiedad tangible.

Los activos de la confianza pasan al cónyuge sobreviviente libre de impuestos sobre la muerte del otorgante del fideicomiso. El IRS no evaluará los impuestos federales sobre los bienes en esos activos.

Las exenciones de impuestos fiduciarios con matrimonio son una buena noticia porque ninguno de los cónyuge incurrirá en impuestos sobre la transferencia. El Código de Impuestos Internos, Sección 2056, también conocido como la "Regla de deducción del matrimonio", ha hecho esto posible.

El administrador puede transferir cualquier parte de la inversión primaria o inicial del fideicomiso al cónyuge sobreviviente si surge una circunstancia especial.

El fundador de la confianza también puede otorgar al cónyuge sobreviviente "poder general de nombramiento", que le da al cónyuge sobreviviente la autoridad para instruir al administrador que asigne activos de confianza.

Sin embargo, el otorgante puede limitar el retiro en una cierta cantidad. ¿Y si la pareja tiene hijos??

Cuando una pareja tiene hijos de un matrimonio anterior y desea dejar todos sus activos al cónyuge sobreviviente al morir al tiempo que proporciona a cada uno de sus hijos, este es un ejemplo de cuándo podría emplearse una confianza matrimonial.

Los activos de un cónyuge fallecido irán a sus hijos en lugar del nuevo cónyuge si el cónyuge sobreviviente se casa nuevamente.

5 Pros de una confianza matrimonial

Un fideicomiso matrimonial puede tener muchos activos, incluidos bienes inmuebles, fondos de jubilación y cuentas de inversión. Entonces, teniendo en cuenta que es importante, especialmente si tiene grandes activos.

Sin embargo, no podemos simplemente decidir solo porque algo está en tendencia o suena bien. Como lo que hacemos con nuestras inversiones, necesitamos saber más sobre Marital Trust.

¿Cuáles son los pros y los contras de la confianza marital?? Pesar lo que funciona para usted usando la lista a continuación.

Una confianza marital puede darle seguridad a usted, a su cónyuge y a sus hijos. Hay muchos beneficios para cosechar si decide obtener una confianza matrimonial, como:

1. Puede duplicar su monto de exención de impuestos sobre el patrimonio a $ 24.12 millones

A partir de 2022 y aumentando a $ 12.92 millones en 2023, la exención de impuestos de patrimonio federal protege $ 12.06 millones de impuestos. Puede duplicar su exención de impuestos sobre el patrimonio si tiene un fideicomiso matrimonial. Si tienes activos más grandes, esto significa mucho.

2. Protección para todos sus activos

Si el cónyuge restante se vuelve a casar, todos los activos bajo una confianza matrimonial estarían protegidas. Esto va lo mismo para los acreedores del cónyuge sobreviviente.

Esto significa que no tendrá que preocuparse de que el nuevo cónyuge tome todos sus activos o acreedores ganados con tanto esfuerzo. Es una buena manera de proteger sus activos.

3. Da a su cónyuge sobreviviente estabilidad financiera e ingresos

La muerte de un cónyuge puede ser demasiado; Aparte de eso, el cónyuge sobreviviente podría tener dificultades financieras.

Un fideicomiso marital puede dar a un cónyuge sobreviviente estabilidad financiera y compensación si esos activos de fideicomiso generan ingresos.

4. Mantenga todos sus activos dentro de su familia

Queremos proteger nuestros activos de los acreedores, futuros cónyuges y otros que podrían cortar una parte de los activos dejados por una persona fallecida. Una confianza matrimonial asegura que todos los activos irán a las personas merecedoras dentro de la familia.

5. Si el cónyuge sobreviviente muere, puede proporcionar estabilidad a los beneficiarios vivos

¿Qué pasa si el cónyuge sobreviviente también pasa?? ¿Qué pasará con todos los activos?? La buena noticia sobre una confianza marital es que puede ir a los niños o nietos sobrevivientes si el cónyuge sobreviviente muere.

5 contras de una confianza matrimonial

Emplear una confianza matrimonial tiene inconvenientes, al igual que usar otras estrategias financieras. Debemos centrarnos en algo más que el lado bueno de lo que se nos presenta.

También es imprescindible que entendemos los contras que podemos enfrentar cuando decidimos obtener una confianza matrimonial.

Estos inconvenientes incluyen lo siguiente:

1. Ya no puedes cambiar una confianza irrevocable

Si bien los fideicomisos irrevocables tienen muchos beneficios, también tienen sus inconvenientes. Una vez que haya completado y transferido su póliza de seguro de vida a un fideicomiso irrevocable, ya no puede cambiar su beneficiario elegido o pedir prestado contra la póliza en sí.

¿Qué pasa si sucede algo inesperado?? ¿Qué pasa si, en una circunstancia rara, desea alterar su política??

2. Cuando sus activos se colocan en una confianza irrevocable, ya no son suyas

Repensar dos veces o incluso tres veces antes de decidir su confianza irrevocable porque una vez que se ha completado, todos los activos que ha declarado en esta política ya no son suyos.

Es por eso que tiene que pensar, evaluar e incluso obtener la opinión de sus personas de confianza antes de decidir.

3. Solo puedes tener hasta $ 24.12 millones en exención de impuestos sobre el patrimonio

Si bien podemos ver esto como un beneficio, se convierte en un inconveniente si tiene grandes propiedades. Aunque, en algunos casos, puede obtener múltiples fideicomisos, dependiendo de sus necesidades.

4. Pierde los derechos de todos los ingresos provenientes de sus activos que generan ingresos

Algunos activos generan ingresos, lo cual es muy beneficioso, ya que podría ser una fuente de ingresos y estabilidad financiera.

Por lo tanto, debe saber que si alguna vez incluye esto en un fideicomiso, también renunciará a los derechos de esos ingresos. Muchas personas pueden pasar por alto esto e intentar enmendar la confianza más tarde. Sin embargo, eso ya no funcionará.

5. No podrás recuperar el control si cambias de opinión

Contrariamente a una confianza revocable, no puede asumir los activos si desarrolla una condición de salud significativa que causa la colocación en un hogar de ancianos bajo los requisitos federales de Medicaid.

Incluso si estas son situaciones imprevistas, una confianza firmada es definitiva.

Cómo crear una confianza matrimonial

Antes de ir a los pasos sobre cómo crear una confianza matrimonial, necesitamos saber: “¿Se consideran los fideicomisos de propiedad matrimonial??"

A menos que contengan propiedades matrimoniales, los activos fiduciarios generalmente se consideran una propiedad específica del cónyuge beneficiario y no están sujetos a una distribución equitativa.

¿Cómo debe comenzar a crear una confianza matrimonial si está interesado??

Un fideicomiso matrimonial es una estrategia técnica de planificación patrimonial que debe redactarse cuidadosamente. No puedes simplemente planificar tu confianza matrimonial.

Si está interesado, trabaje cooperativamente con un planificador de bienes y un contador público certificado para garantizar que el fideicomiso marital se establezca debidamente debido a la naturaleza de sus beneficios fiscales.

Debe redactar un documento de confianza una vez que haya identificado a los expertos adecuados para trabajar con.

El otorgante (usted), el administrador (que supervisará el fideicomiso) y los beneficiarios se abordan en este documento.

Debido a que los fideicomisos maritales son irrevocables, no podrá cambiarlos o revocarlos después de ser establecidos.

Sería mejor tener esto en mente mientras redacta su confianza matrimonial. Entonces, tómese el tiempo y asegúrese de que todo se entienda antes de obtener una confianza matrimonial.

Tipos de confianza matrimonial

Para obtener una mejor comprensión de los fideicomisos maritales, debe analizar los diferentes tipos de fideicomisos maritales que están disponibles y evaluar sus características específicas. Aquí están los diferentes tipos de fideicomisos matrimoniales:

1. Fideicomisos revocables

“¿Es una confianza marital revocable o irrevocable?"

Dependiendo de cuál sea su intención, determinará el tipo de confianza que debe tener en su lugar. En algunas situaciones, es posible que necesite múltiples fideicomisos. Tres tipos comunes de fideicomisos utilizados con la planificación patrimonial son revocables, irrevocables y testamentarios.

Un fideicomiso revocable (también conocido como un fideicomiso vivo o intervivos) es uno que crea mientras está vivo para poseer propiedades y puede cambiarse en cualquier momento. Estos fideicomisos son importantes para lo siguiente:

• Planificación de discapacidad mental (por lo tanto, los activos administrados por un administrador de discapacidad en lugar de un tutor supervisado en la corte).
• Evitar la sucesión (permitiendo que los activos pasen directamente a los beneficiarios).
• Proteja la privacidad y los beneficiarios de su propiedad después de morir (por lo tanto, no hacer que la distribución sea pública).

2. Fideicomisos irrevocables

No se puede cambiar un fideicomiso irrevocable después de que se haya firmado después de que el fabricante de confianza muera o después de algún otro punto definido en el tiempo. Tres funciones importantes de los fideicomisos revocables son:

• Protección de activos (al colocar los activos en el fideicomiso, el individuo renuncia a su control y acceso a los activos del fideicomiso).
• La eliminación de los activos personales (una vez que los activos se transfieren al fideicomiso, los impuestos sobre el patrimonio se reducen ya que ya no se incluyen como activos personales).
• Reducción de impuestos del patrimonio (eliminar el valor de la propiedad del patrimonio para que no pueda ser gravado por la muerte).

Hay algunos factores importantes a considerar al crear una confianza irrevocable:

1. Cuando crea una confianza irrevocable, su capacidad para controlar los activos se pierde y no puede cambiar de opinión. Hay oportunidades potenciales para controlar lo que le sucede a la propiedad en el futuro, pero esto debe estar claramente redactado en el fideicomiso.
2. Si experimenta un problema de salud grave que requiere ser colocado en un hogar de ancianos, a diferencia de un fideicomiso revocable, no puede reponer los activos bajo las leyes federales de Medicaid.
3. Los cambios en la vida son inevitables y las cosas que pensaste que no sucedería pueden ser de repente de repente, pero evitadas debido a la confianza irrevocable.
4. Si los ingresos se generan a partir de los activos fideicomiso, pierde los derechos de ese ingreso.
5. Los fideicomisos irrevocables están sujetos a un impuesto de donaciones cuando los activos se transfieren al fideicomiso.
6. El fabricante de confianza solo puede agregar o modificar algo escrito en el fideicomiso.

Diferencias clave entre fideicomisos revocables e irrevocables

Los fideicomisos son complejos, y saber cuál es mejor para usted y su familia requiere mucha atención al detalle y comprender su intención para la confianza.

Al considerar las diferencias entre los fideicomisos revocables e irrevocables, hay algunas áreas clave a considerar: quién controla los activos, si los fideicomisos pueden cambiarse, el impacto de los impuestos del patrimonio, cómo y qué activos están protegidos, cómo lo afectará si necesita Beneficios de Medicaid y el impacto en sus impuestos sobre la renta.

La siguiente es una descripción general de las diferencias entre los dos fideicomisos.

• Control de activos

Revocable: TrustMaker retiene el control

Irrevocable: TrustMaker pierde el control

• Revisando la confianza

Revocable: TrustMaker puede modificar

Irrevocable: TrustMaker no puede modificar

• Impuestos sobre el patrimonio

Revocable: valor de la propiedad incluida al momento de la muerte

Irrevocable: no se calcula en el valor de la propiedad al morir

• Protección de activos

Revocable: no protege de los acreedores

Irrevocable: generalmente protegido de los acreedores

• Planificación de Medicaid

Revocable: activos sujetos a las leyes de Medicaid

Irrevocable: los activos no se tocan al obtener beneficios (suponiendo que no se transfieran en los cinco años anteriores)

• Retorno del impuesto del ingreso

Revocable: el contribuyente refleja todo en personal 1040

Irrevocable: el fideicomiso tiene su identificación fiscal, presenta un 1041 y paga los impuestos o emite un K-1 a Trustmaker

3. Fideicomisos testamentarios

A diferencia de una confianza viva, se crea una confianza testamentaria para entrar en vigencia cuando el fabricante de confianza muere. Esto también se aplica a un fideicomiso creado bajo un último testamento y testamento y también se puede establecer bajo fideicomisos revocables e irrevocables. En otras palabras, este fideicomiso no está establecido y financiado hasta que el fabricante de confianza haya muerto.

Dos tipos comunes de fideicomisos testamentarios son los fideicomisos AB y ABC.

• AB confía son aquellos a menudo utilizados por parejas casadas para maximizar las exenciones federales de impuestos sobre el patrimonio para ambas partes.

Por ejemplo, cuando el primer cónyuge muere, su fideicomiso de vida revocable ordena que sus activos se dividirán para garantizar que la cantidad exenta de los impuestos federales del patrimonio se coloque en una subconfensa (fideicomiso B; también conocido como bypass, refugio de crédito o Family Trust) y cualquier cosa sobre la exención colocada en otra subconfocio (confianza A; también conocida como fideicomisos de deducción marital, matrimonial o TIP de Q).

Estos fideicomisos son a menudo populares entre los segundos matrimonios o matrimonios con una gran diferencia de edad entre los cónyuges.

• ABC Trusts son aquellos utilizados por parejas casadas que residen en los estados que cobran impuestos estatales, la exención es menor que la exención federal de impuestos inmobiliarios y el estado permite una elección estatal de consejos Q ​​estatales.

Efectivamente, esto permite maximizar las exenciones de impuestos estatales y federales del patrimonio al tiempo que diferir el pago de los impuestos estatales y federales de los bienes hasta la muerte del segundo cónyuge.

Connecticut, Delaware, Hawai, Illinois, Kansas, Carolina del Norte, Minnesota, Nueva York, Ohio, Oklahoma, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont y Washington son estados que recolectan impuestos estatales de bienes de 2009 a 2015.

4. Fideicomisos entre viVOS

Hay momentos en que un individuo desea tener la capacidad de tener activos distribuidos de un fideicomiso antes y después de la muerte. Esto es diferente a una confianza testamentaria que se vuelve efectiva tras la muerte.

Además, puede buscar confidencialidad y continuidad del fideicomiso y sus respectivos activos. Las personas que buscan estos factores pueden ser excelentes candidatos para crear un fideicomiso entre viVOS.

Un fideicomiso inter-Vivos es un fideicomiso vivo que se crea durante la vida del fideicomisario (también conocido como el fideicomitente) y permite la distribución de activos antes y después de la muerte.

Hay algunos muy buenos ascendentes para tener una confianza entre Vivos, que incluye:

• Evitar la legalización (a diferencia de los testamentos, no se requiere que un fideicomiso inter-vivos sea probado).
• Dado que la sucesión solo se aplica a los activos que posee al morir, los activos colocados en el fideicomiso inter-Vivos no están sujetos a la sucesión, ya que son propiedad del fideicomiso, no el individuo.
• Al evitar la sucesión, evita los costos de los testamentos y los largos períodos de sucesiones.
• Durante su vida, usted es el administrador del fideicomiso, lo que significa que tiene un control completo sobre los activos en el fideicomiso mientras está vivo.
• Puede cambiar, enmendar y/o revocar la confianza en cualquier momento mientras está vivo.
• Los fideicomisos inter-Vivos son confidenciales y la transferencia de activos del fideicomiso se mantiene desde la opinión del público.
• No hay un período de brecha entre el tiempo que el individuo muere y el nombramiento de un albacea (como asociado con testamentos).

Nota: Los fideicomisos entre Vivos tienden a tener costos más altos que otras opciones con respecto a su formación e implementación.

Sin embargo, tenga en cuenta que esos costos solo serán un pequeño porcentaje de la cantidad de tiempo y los costos de la sucesión y proporcionarán tranquilidad la confidencialidad y la continuidad.

¿Qué tipo de confianza es apropiado para las parejas casadas??

Una confianza marital no es una solución única para todos. La mejor confianza conyugal para usted puede no ser lo mismo para otras parejas.

Dependerá de sus activos, situación, eventos esperados e incluso cómo usted y su cónyuge vean confiar en.

Los beneficios de obtener fideicomisos maritales son buenos y prácticos si desea asegurar todos sus activos y las personas que dejará atrás. Sin embargo, no podemos decidir abruptamente sobre esto.

Hay muchos tecnicismos en el proceso de obtener fideicomisos matrimoniales. Uno debe tener tiempo, esfuerzo y comprensión antes de obtener el tipo correcto de confianza que les funcionaría.

Si no está seguro al respecto, un asesor legal podría ayudarlo a comprender los tecnicismos, los pros y los contras de los diferentes fideicomisos maritales.

También puede consultar a los terapeutas de asesoramiento marital para ver si este tipo de inversión es bueno para usted y su situación actual.

Chelsea, el fundador y CEO de la dieta financiera, discute el manejo del dinero en una relación y descubre dónde teme nuestro dinero y la relación.

Finalización final

Una confianza marital es de hecho una inversión sabia. Es una estrategia de planificación patrimonial efectiva para proporcionar a su cónyuge y hijos sobrevivientes después de su fallecimiento.

Con una planificación y comprensión adecuadas, puede cuadruplicar efectivamente la parte de su patrimonio que no estará sujeto a impuestos federales empleando este instrumento táctico.

Esa ya es una inversión sustancial. Aparte de eso, al poner sus activos en una confianza matrimonial, también puede asegurarse de que su fortuna permanezca dentro de su familia.

Al establecer una confianza marital, debe haber precauciones. Asegúrese de trabajar con un planificador de bienes y un contador público certificado, ya que implican una planificación exhaustiva de impuestos y activos.

Puede ser una tarea desalentadora crear una confianza matrimonial. Incluye muchos tecnicismos e incertidumbres, pero todos los beneficios superan estos.

La clave para crear la mejor confianza marital es tener conocimiento, paciente, trabajar con las personas adecuadas y decidir sus términos.